企业生产经营交易业务的现金收支都是通过对公账户进行结算的，企业需要将对公账户至少每个月都需要核对一次，如果企业银行流水数额较大，可以多次与银行进行对公账户的核对。那么，企业对公账户与银行如何进行对账呢？

一是企业根据银行打印的纸质银行账户明细对账单，与企业的银行日记账进行核对，并编制银行未达账项调整表，银行对账单与企业银行日记账核对相符后，加盖银行预留印鉴进行确认。

企业财务人员可以携带企业的公章、财务专用章、法人章前往银行对，对公账户进行现场核对，核对无误现场加盖印章。

企业财务人员也可以将银行提供的对公账户纸质对账单带回企业与企业的银行日记账进行核对，核对无误后加盖银行预留印鉴进行确认，送回开户银行。

二是企业在网上银行进行核对，网上银行一般都会开通此项功能。应该说，不同银行网上对账的规定是不同的，但基本程序一般为，企业进入网银系统，进入企业的银行客户端，点开企业网银登录，输入登录密码，进入账户管理，也就是银企对账，逐笔核查账单，核对相符后点击完成就可以了。

因此，企业与银行之间的对公账户对账主要是将企业银行日记账记录的银行流水，与银行记录的企业对公账户的流水账进行核对，核对双方登记的流水和期末余额是否相符，以确保双方登记的银行流水都是准确的，进而确保企业货币资金的安全，避免企业出现相关 的管理漏洞。

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2024年2月16日